沈阳市浑河城区段及环城水系水污染防治办法
辽宁省沈阳市人民政府
沈阳市浑河城区段及环城水系水污染防治办法（沈阳市人民政府令第35号）
（2004年5月29日沈阳市人民政府令第35号公布 自2004年7月1日起施行）
第一条 为保护本市浑河城区段及环城水系水质，防治水污染，保障人体健康，促进社会和经济的可持续发展，根据《中华人民共和国水污染防治法》等有关法律、法规，结合本市实际，制定本办法。
第二条 本市浑河城区段的范围是指浑河干流的东陵区东陵大桥至谟家堡大闸段及满堂河、白塔堡河、杨官河、汪家河、张官河等浑河支流。
环城水系是指北运河、卫工河、南运河和细河（二环内）。
第三条 浑河城区段及环城水系（以下简称水系）水污染防治实行统一规划、综合整治的方针，坚持谁污染谁治理的原则。
第四条 水系内所有单位和个人，均应遵守本办法。
第五条 市环境保护行政主管部门对水系水污染防治工作实施统一监督管理。
各区环境保护行政主管部门对本辖区内的水污染防治工作实施监督管理。
各级人民政府有关部门应按照各自的职责，依法对水污染防治工作实施监督管理。
第六条 任何单位和个人都有保护水系水环境的责任和义务，并有权对污染损害水系水环境的行为进行检举和控告。
第七条 水系水污染防治实行目标管理责任制度。
市环境保护行政主管部门会同水利、建设等部门制定水系水污染防治规划，报市人民政府批准后实施。
第八条 水系内实行主要水污染物排放总量控制制度。
市环境保护行政主管部门会同有关部门根据水系水污染防治规划和水系内地表水环境功能区和水质控制目标，确定水污染物排放总量控制指标并逐级分阶段分配到各区所辖河段。
市、区环境保护行政主管部门根据所辖河段的水污染物排放总量控制指标，确定排污单位的水污染物排放量。
第九条 新建、改建、扩建直接或间接向水系排放污染物的建设项目，其项目建议书须经环境保护行政主管部门审查后，有关部门方可立项。环境保护行政主管部门应当在收到项目建议书后15日内做出审查意见。
水污染物排放总量已超过区域控制指标，不得再新建、改建、扩建直接或间接向水系排放污染物的项目。
第十条 排污单位排放的水污染物超出确定的污染物排放总量控制指标或者国家及地方规定排放标准的，由环境保护行政主管部门责令限期治理。对不能按时完成治理工作的单位，由区级以上人民政府按照规定权限责令停产治理；对难以治理的单位，由区级以上人民政府按照规定权限责令关闭。
对责令限期治理的，在限期治理期间必须严格按照临时排污许可证规定的要求排污；对责令停产治理的，在治理期间不得排污；对责令关闭的，应停止生产，收回排污许可证。
第十一条 排污单位应当按照国家有关规定，向所在地区级以上环境保护行政主管部门申领排污许可证，并按照排污许可证的要求排放污染物。环境保护行政主管部门在收到排污许可申请后20日内做出决定。
第十二条 各级人民政府应当按照水系水污染防治规划要求建设城市污水集中处理设施。未纳入城市污水集中处理设施集水范围的排污单位、开发区、旅游区和住宅小区应当配套建设污水处理设施，使污染物排放符合规定的标准。
第十三条 城市污水集中处理单位应当保证污水处理设施的正常运行，保证出水水质达到规定的排放标准。
城市污水集中处理单位应当对其出水水质和水量进行检测，定期向市环境保护行政主管部门报告。对集中处理产生的污泥要进行无害化处置。
城市污水集中处理单位排放的污水超过规定标准，由环境保护行政主管部门责令限期治理。
第十四条 新建、改建、扩建直接或间接向水系排放污染物建筑面积5万平方米以上，或者日排水量在200吨以上的建设项目，必须建设中水回用设施。按照需用水量，保证中水回用率。
第十五条 任何单位和个人未经市环境保护行政主管部门批准不得擅自在浑河城区段干流设置排污口，已设置的排污口必须立即停止使用，并限期拆除；浑河城区段支流和环城水系严格控制新设或者变迁排污口。新设或者变迁排污口应当经市环境保护行政主管部门批准。
第十六条 对于新建城区和旧城区改造，城市排水部门应优先安排雨水和污水排水系统完全分流。对于旧城区，应当严格控制未经处理的污水直接排入水系。
第十七条 水系内禁止新建或扩建化工、制药、造纸、印染、染料、电镀、制革、冶炼、酿造等有严重水污染的项目。
禁止建设或者采用国家和省、市明令限制的项目或者设备。已经建设、采用的，限期取缔或者淘汰。
第十八条 禁止新建含磷洗涤用品生产项目。已经建设的含磷洗涤用品企业，限期转产或关闭。禁止销售和使用含磷洗涤用品。
第十九条 水系内禁止下列行为：
（一）向水体排放油类、酸液、碱液、有毒废液，倾倒工业废渣、尾矿和城市垃圾以及其他废弃物；
（二）在水体清洗装贮过油类或有毒有害污染物的船只、车辆和容器；
（三）在河流两岸堆放、存贮固体废物和其他污染物；
（四）使用剧毒和高残留农药；
（五）排放未经消毒处理或经消毒处理不符合国家有关标准的含病原体的污水。
第二十条 各级人民政府应当加强农业环境保护，推广有机肥，指导农业生产者科学、合理地施用农药、化肥；应当加强水利工程建设，合理使用水利工程设施，防止水土流失，扩大水系水体环境容量，增强水系水网自净能力；应当科学规划、合理开发利用水产资源，保护对水环境生态有益的水生生物和底栖生物，维护水环境生态平衡。
第二十一条 各区人民政府和有关部门应当加强对辖区内水系水环境的管理，定期组织清理河段水面漂浮物和水下沉积物。
第二十二条 正常排污危及水系内饮用水源和居民生活时，环境保护行政主管部门可责令有关排污单位减少或停止排污。
第二十三条 违反本办法规定，超过本区域污染物排放总量控制指标再新建、改建、扩建项目的，由环境保护行政主管部门撤消审批决定，责令停止建设或使用。
第二十四条 违反本办法规定，未申领污染物排放许可证或未按许可证要求排放污染物的，由环境保护行政主管部门责令限期改正，并处以5000元以上10万元以下罚款，情节严重的，责令关闭并吊销污染物排放许可证。
第二十五条 违反本办法规定，未建设中水回用设施的，擅自投入生产或使用的，由环境保护行政主管部门提出警告，责令限期整改，并处以3000元以上3万元以下罚款。
第二十六条 违反本办法规定，未经批准擅自设置或变迁排污口的，由环境保护行政主管部门责令限期改正，并处以1万元以上5万元以下罚款。
第二十七条 违反本办法规定，被责令限期治理单位未按规定时间完成限期治理任务的或在限期治理期间未按规定排污的，由环境保护行政主管部门处以1万元以上10万元以下罚款，或报同级人民政府责令关闭。
第二十八条 有下列行为之一的，由环境保护行政主管部门或城市管理行政执法部门，责令限期改正，并处以3万元以下罚款。
（一）在水系内建设或者采用国家和省市明令限制的项目或者设备；
（二）在水系内新建含磷洗涤用品生产项目；
（三）向水体排放油类、酸液、碱液、有毒废液，倾倒工业废渣、尾矿和城市垃圾以及其他废弃物；
（四）在水体清洗装贮过油类或有毒有害污染物的船只、车辆和容器；
（五）在河流两岸堆放、存贮固体废物和其他污染物；
（六）在水系内使用剧毒和高残留农药；
（七）向水体排放未经消毒处理或经消毒处理不符合国家有关标准的含病原体的污水。
第二十九条 当事人对行政处罚决定不服的，可申请行政复议或向人民法院提起行政诉讼。当事人逾期不申请行政复议，也不向人民法院起诉，又不履行行政处罚决定的，由做出处罚决定的机关申请人民法院强制执行。
第三十条 本办法自2004年7月1日起施行。
基金行业人员离任审计及审查报告内容准则
中国证券监督管理委员会
基金行业人员离任审计及审查报告内容准则
证监会公告[2011]16号
中国证券监督管理委员会公告〔2011〕16号
现公布《基金行业人员离任审计及审查报告内容准则》，自2011年10月1日起施行。
中国证券监督管理委员会
二○一一年七月七日
基金行业人员离任审计及审查报告内容准则
第一条 为了规范基金行业人员离任审计及审查报告内容，根据基金监管相关规定，制定本准则。
第二条 基金管理公司、基金托管银行、基金销售机构应当建立相关人员离任审计或者离任审查制度。
第三条 基金管理公司高级管理人员、基金经理、投资经理及基金托管银行基金托管部门高级管理人员、独立基金销售机构的高级管理人员或者执行事务合伙人、证券投资咨询机构负责基金销售业务的高级管理人员、其他基金销售机构负责基金销售业务的部门负责人离任的，应当接受离任审计或者离任审查，在离任审计或者离任审查期间不得到其他基金管理公司、基金托管银行基金托管部门或者基金销售机构任职。
第四条 基金管理公司、独立基金销售机构的董事长、总经理离任或者执行事务合伙人退伙的，基金管理公司、独立基金销售机构应当立即聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所对其进行离任审计，并自离任之日起30个工作日内将离任审计报告报送中国证监会基金监管部及企业经营所在地中国证监会派出机构，同时存档备查。
第五条 基金管理公司、独立基金销售机构的董事长、总经理或者执行事务合伙人的离任审计报告，应当至少包括其任职期间的以下内容：
（一）审计工作实施情况，包括审计时间、范围、内容、审计方法等；
（二）审计对象的基本情况、基本职责以及实际履行职责的情况；
（三）企业内部对审计对象的年度考核情况；
（四）企业的经营状况，包括资产管理规模或者基金销售规模的变化情况、业务拓展情况、主要财务指标的变动情况及原因；
（五）企业内部控制建设和风险管理情况，包括企业制度、管理模式等方面的调整情况及效果；
（六）企业发生违法违规行为，受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施等，审计对象应当承担责任的情况；
（七）审计对象受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施、受到行业自律组织纪律处分的情况以及违反企业制度受到企业处分的情况；
（八）审计中发现的主要问题；
（九）审计结论。
第六条 基金管理公司的副总经理、督察长、基金经理或者投资经理离任的，基金管理公司应当立即对其进行离任审查，并自离任之日起30个工作日内将审查报告报送中国证监会基金监管部及公司经营所在地中国证监会派出机构，同时存档备查，基金经理、投资经理的离任审查报告还应当同时报送行业协会。
第七条 基金管理公司副总经理、督察长的离任审查报告，应当参照本准则第五条第一项至第三项、第六项至第九项有关内容，副总经理的离任审查报告还应当包括其任期内分管业务的经营状况、内控建设和风险管理情况等，督察长的离任审查报告还应当包括其任期内基金管理公司合法合规、风险控制及监察稽核工作情况等。
第八条 基金经理、投资经理的离任审查报告应当至少包括其任职期间的以下内容：
（一）审查工作实施情况，包括审查时间、范围、内容、审查方法等；
（二）所管理基金或者投资组合的基本情况；
（三）所管理基金或者投资组合与业绩比较基准的对比情况；
（四）所管理基金或者投资组合的投资合规情况，是否发现有利益输送、利用非公开信息牟利及违反公平交易原则等情况；
（五）遵守投资管理人员行为规范的情况；
（六）基金管理公司发生违法违规行为，受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施等，审查对象应当承担责任的情况；
（七）审查对象受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施、受到行业自律组织纪律处分的情况以及违反基金管理公司制度受到基金管理公司处分的情况；
（八）审查中发现的主要问题；
（九）审查结论。
第九条 基金托管银行基金托管部门的总经理、副总经理离任的，基金托管银行应当立即对其进行离任审查，并自离任之日起30个工作日内将审查报告报送中国证监会基金监管部，同时存档备查。
基金托管银行基金托管部门总经理、副总经理的离任审查报告应当参照本准则第五条第一项至第三项、第六项至第九项有关内容，并应当包括其任期内主管或者分管业务的经营状况、内控建设和风险管理情况等。
第十条 独立基金销售机构的其他高级管理人员、证券投资咨询机构负责基金销售业务的高级管理人员、其他基金销售机构负责基金销售业务的部门负责人离任的，相关基金销售机构应当立即对其进行离任审查，并自离任之日起30个工作日内将离任审查报告报送中国证监会基金监管部及相关派出机构，同时存档备查。
上述人员的离任审查报告，应当参照本准则第五条第一项至第三项、第六项至第九项有关内容，并应当包括其任期内分管业务的经营状况、内控建设和风险管理情况等。
第十一条 基金管理公司、独立基金销售机构应当真实、准确、完整地向出具离任审计报告的会计师事务所提供相关材料。
会计师事务所应当勤勉尽责，对所依据的文件资料内容的真实性、准确性、完整性进行核查和验证，客观、公正地出具离任审计报告。
第十二条 离任审计、审查报告的内容应当全面、客观、公正地反映审计、审查对象任职期间履行职责情况及合规情况。
第十三条 审计、审查对象应当配合离任审计、审查工作。
离任审计、审查报告应当附审计、审查对象的书面意见，审计、审查对象拒绝对审计、审查报告发表意见的，应当注明。
第十四条 根据本企业、上级主管机关或者其他监管机构要求对审计、审查对象已经出具离任审计、审查报告的，如果审计、审查内容涵盖本准则规定的相关内容的，可以不进行重复审计或者审查。
第十五条 出具离任审计、审查报告的机构应当妥善保管离任审计、审查报告。
中国证监会在审核基金行业高级管理人员任职资格申请，行业协会在对基金经理、投资经理进行注册登记时，参考相关离任审计、审查报告。
第十六条 出具离任审计报告的会计师事务所未按本准则规定进行必要的核查、验证，离任审计报告内容不符合本准则要求或者出具的报告有虚假记载、重大遗漏的，中国证监会可以对会计师事务所相关负责人及直接责任人员采取行政监管措施，并要求重新出具离任审计报告；违反法律、行政法规或者规章的，按照相关规定进行处罚。
第十七条 基金管理公司、基金托管银行、基金销售机构未按规定建立离任审计、审查制度，出具的离任审查报告有虚假记载、重大遗漏或者不符合本准则要求的，中国证监会及其派出机构可以对负有主要责任的高级管理人员和直接责任人员采取行政监管措施，并要求重新出具离任审查报告；违反法律、行政法规或者规章的，按照相关规定进行处罚。
第十八条 离任审计、审查对象没有正当理由不配合离任审计、审查工作的，中国证监会及其派出机构可以对其采取相应行政监管措施。
第十九条 本准则自2011年10月1日起施行。