中国证券监督管理委员会


关于发布《证券公司融资融券业务试点内部控制指引》的通知

证监机构字[2006]124号


各证券公司：

为了指导证券公司建立健全融资融券业务试点的内部控制机制，我会制定了《证券公司融资融券业务试点内部控制指引》，现予发布，自2006年8月1日起施行。


二〇〇六年六月三十日




证券公司融资融券业务试点内部控制指引


第一条 为指导证券公司建立健全融资融券业务试点的内部控制机制，防范与融资融券业务有关的各类风险，制定本指引。
第二条 证券公司开展融资融券业务试点，应当按照《证券公司内部控制指引》和本指引的规定，建立健全内部控制机制。
第三条 证券公司开展融资融券业务试点，应当建立完备的管理制度、操作流程和风险识别、评估与控制体系，确保风险可测、可控、可承受。
第四条 证券公司应当健全业务隔离制度，确保融资融券业务与证券资产管理、证券自营、投资银行等业务在机构、人员、信息、账户等方面相互分离。
第五条 证券公司应当对融资融券业务实行集中统一管理。融资融券业务的决策和主要管理职责应当由证券公司总部承担。
第六条 证券公司应当建立融资融券业务的决策与授权体系。融资融券业务的决策与授权体系原则上按照董事会——业务决策机构——业务执行部门——分支机构的架构设立和运行。
董事会负责制定融资融券业务的基本管理制度，决定与融资融券业务有关的部门设置及各部门职责，确定融资融券业务的总规模。
业务决策机构由有关高级管理人员及部门负责人组成，负责制定融资融券业务操作流程，选择可从事融资融券业务的分支机构，确定对单一客户和单一证券的授信额度、融资融券的期限和利率（费率）、保证金比例和最低维持担保比例、可充抵保证金的证券种类及折算率、客户可融资买入和融券卖出的证券种类。
业务执行部门负责融资融券业务的具体管理和运作，制订融资融券合同的标准文本，确定对具体客户的授信额度，对分支机构的业务操作进行审批、复核和监督。
分支机构在公司总部的集中监控下，按照公司的统一规定和决定，具体负责客户征信、签约、开户、保证金收取和交易执行等业务操作。
第七条 证券公司融资融券业务的前、中、后台应当相互分离、相互制约，各主要环节应当分别由不同的部门和岗位负责，负责风险监控和业务稽核的部门和岗位应当独立于其他部门和岗位，分管融资融券业务的高级管理人员不得兼管风险监控部门和业务稽核部门。
第八条 证券公司应当加强对分支机构融资融券业务活动的控制，禁止分支机构未经总部批准向客户融资、融券，禁止分支机构自行决定签约、开户、授信、保证金收取等应当由总部决定的事项。
第九条 证券公司应当建立客户选择与授信制度，明确规定客户选择与授信的程序和权限：
（一）制定本公司融资融券业务客户选择标准和开户审查制度，明确客户从事融资融券交易应当具备的条件和开户申请材料的审查要点与程序。
（二）建立客户信用评估制度，根据客户身份、财产与收入状况、证券投资经验、风险偏好等因素，将客户划分为不同类别和层次，确定每一类别和层次客户获得授信的额度、利率或费率。
（三）明确客户征信的内容、程序和方式，验证客户资料的真实性、准确性，了解客户的资信状况，评估客户的风险承担能力和违约的可能性。
（四）记录和分析客户持仓品种及其交易情况，根据客户的操作情况与资信变化等因素，适时调整其授信等级。
第十条 证券公司应当印制并使用融资融券合同标准文本。融资融券合同标准文本的内容应当符合《证券公司融资融券业务试点管理办法》和《融资融券合同必备条款》的规定。
第十一条 证券公司应当在与客户签订融资融券业务合同前，向客户履行以下告知义务：
（一）以书面方式向其提示投资规模放大、对市场走势判断错误、因不能及时补交担保物而被强制平仓等可能导致的投资损失风险；
（二）指定专人向客户讲解融资融券的业务规则、业务流程和合同条款；
（三）告知客户将信用账户出借给他人使用，可能带来法律诉讼风险，提示客户妥善保管信用账户卡、身份证件和交易密码。
第十二条 证券公司应当在与客户签署融资融券业务合同后，按照《证券公司融资融券业务试点管理办法》及证券登记结算机构有关规定，为客户开立实名信用证券账户。
证券公司应当委托第三方存管银行为客户开立实名信用资金账户。
第十三条 证券公司应当在符合有关规定的基础上，根据自身营运成本、市场状况以及客户资信等因素确定融资融券的利率与费率，并在营业场所内公示。
第十四条 证券公司应当在符合有关规定的基础上，确定可充抵保证金的证券的种类及折算率、客户可融资买入和融券卖出的证券的种类、保证金比例和最低维持担保比例，并在营业场所内公示。
第十五条 证券公司应当指定专人实时监控客户担保物价值与客户债务价值及其比例的变动情况，当该比例低于合同约定的最低维持担保比例时，应当按照约定方式及时通知客户补足担保物，并采取必要的措施对通知时间、通知内容等予以留痕。
第十六条 证券公司应当制定强制平仓的业务规则和程序，当客户未按规定补足担保物或到期未偿还债务时，立即强制平仓。平仓所得资金优先用于清偿客户所欠债务，剩余资金记入客户信用资金账户。
强制平仓指令应当由证券公司总部发出，发出平仓指令的岗位和执行平仓指令的岗位不得由同一人兼任，强制平仓的操作应当留痕。
第十七条 证券公司应当建立由总部集中管理的融资融券业务技术系统，对融资融券业务的主要流程实行自动化管理。证券公司应当建立融资融券业务的集中风险监控系统，系统应当具备业务数据集中管理、融资融券业务总量监控、信用账户分类监控、自动预警等功能，并应当设置必要的开放功能或数据接口，以便监管部门能够及时了解和检查证券公司融资融券业务情况。
第十八条 证券公司应当采取有效措施，保障客户资产的安全：
（一）加强对业务流程、技术系统的管理，防止出现技术故障、操作失误、制度与流程漏洞、员工道德风险等可能影响客户资产安全的问题；
（二）建立健全信用账户的管理和稽核制度，防止资产混用、账户混用、出借账户、虚假账户等问题。
（三）按照约定方式为客户提供对账单，如实向证券登记结算机构、第三方存管银行提供证券、资金明细数据，供客户查询。
（四）客户因自身债权债务原因，导致其资产被冻结、查封、划扣等重大事项时，证券公司应当及时通知客户。
第十九条 证券公司应当加强对融资融券业务的风险监控和业务稽核。风险监控和业务稽核应当覆盖事前、事中、事后的各个环节。
风险监控部门应当对融资融券业务进行实时监控和风险量化分析，对高风险账户比例情况、坏账情况、集中度、账户限额等进行分析评估，提出相应的控制措施，并对与客户签订融资融券合同、审批客户信用额度、强制平仓等重大事项出具意见。
第二十条 证券公司应当建立以净资本为核心的融资融券业务规模监控和调整机制：
（一）根据监管要求和自身财务状况，合理确定向全体客户、单一客户和单一证券的融资、融券的金额占净资本的比例等风险控制指标。
（二）对净资本、流动性、资产负债等主要财务指标进行监测，并根据指标变化情况，及时调整融资融券业务规模。
（三）通过集中风险监控系统实时监控客户融资融券未补仓规模，并通过调整融资融券业务规模使公司净资本等主要财务指标符合监管要求。
第二十一条 证券公司应当按照国家有关规定和监管要求，制定融资融券业务会计处理制度，审慎评估融资融券业务可能带来的坏账风险，在当期足额计提有关损失准备，并在会计报表中充分披露。
第二十二条 证券公司应当建立融资融券业务内部报告制度，明确业务运作、风险监控、业务稽核及其他有关信息的报告路径和反馈机制。
证券公司应当建立融资融券业务的信息报送制度，指定专人负责有关信息的统计与复核，保证向证监会及自律组织报送的信息真实、准确、完整。
第二十三条 证券公司应当建立客户档案管理制度，加强对融资融券业务客户资料的管理。对资信不良、有违约记录的融资融券业务客户，证券公司应当记录在案，并及时向中国证券业协会报告。
第二十四条 本指引自2006年8月1日起施行。


河北省邢台市人民政府


邢台市人民政府令〔2011〕第19号



　　《邢台市地震安全性评价和抗震设防管理办法》已经2011年12月19日市政府第四十七次常务会议讨论通过，现予以公布，自2012年2月1日起施行。

　　

　　 市 长 刘大群

二○一一年十二月二十六日



邢台市地震安全性评价和抗震设防管理办法



　　第一条　为防御和减轻地震灾害，保护人民生命和财产安全，根据《中华人民共和国防震减灾法》、《河北省实施〈中华人民共和国防震减灾法〉办法》和《河北省地震安全性评价管理条例》等法律、法规，结合本市实际，制定本办法。

　　第二条　在本市行政区域内进行项目建设和从事地震安全性评价活动的单位和个人，应当遵守本办法。

　　第三条　市、县（市、区）人民政府地震工作主管部门（以下简称地震部门）负责本行政区域内地震安全性评价和抗震设防要求的监督管理工作。

　　发改、建设、规划、国土等有关部门依照职责分工，做好与地震安全性评价和抗震设防要求相关的监督管理工作。

　　第四条　建设工程地震安全性评价和抗震设防要求管理，坚持预防为主、分类管理、科学确定、依法监管的原则，全面提高建设工程抗御地震破坏的能力。

　　第五条　建设工程应当按照抗震设防要求进行抗震设防。

　　建设工程的抗震设防要求由地震部门负责确定，其他任何单位不得擅自确定。

　　第六条　下列建设工程应当进行地震安全性评价，并根据经审定的地震安全性评价结果确定抗震设防要求：

　　（一）交通、通信、水利、电力工程和可能引发次生灾害的工程、重要社会建设工程、工业设施等，具体工程按照省政府和省地方标准《建设工程地震安全性评价分类》确定的范围执行；

　　（二）县级电力调度中心及广播、电视、通讯、交通枢纽等主体建设工程；

　　（三）学校、幼儿园、医院、体育场馆、博物馆、文化馆、图书馆、影剧院等人员密集的公共服务设施主体建设工程。

　　第七条　依法应当进行地震安全性评价的建设工程由市地震部门依照国家标准确定地震安全性评价工作级别。

　　第八条　建设单位应当将建设工程的地震安全性评价业务委托给具有相应资质的地震安全性评价单位进行。地震安全性评价单位进行地震安全性评价，应当执行国家地震安全性评价技术规范，并编制地震安全性评价报告。

　　建设单位应当将地震安全性评价报告按规定报省或国家地震安全性评价评审机构审定。

　　第九条　本办法第六条规定以外的建设工程，位于地震小区划区域内的，其抗震设防要求按照地震小区划结果确定；位于地震小区划区域外的，其抗震设防要求按照国家颁布的地震动参数区划图确定。

　　第十条　建设单位应当在以下环节到地震部门办理建设工程抗震设防要求确定手续：

　　（一）实行审批制的建设项目，在可行性研究报告编制环节；

　　（二）实行核准制的建设项目，在项目申请报告编制环节；

　　（三）实行备案制的建设项目，在办理《建设用地规划许可证》前。

　　第十一条　应当进行地震安全性评价的建设工程，建设单位在办理抗震设防要求确定手续时，应当提交下列资料：

　　（一）建设工程抗震设防要求申请表;

　　（二）建设工程总平面图或者现状地形图；

　　（三）地震安全性评价报告及省或者国家地震安全性评审机构通过的评审意见。

　　不需要进行地震安全性评价的建设工程，应当提交工程概况、场地位置及类别等资料。

　　第十二条　建设单位提交资料符合规定的，地震部门应当受理，并按下列规定办理抗震设防要求确定手续：

　　（一）对应当进行地震安全性评价的建设工程，应当五日内办结；

　　（二）不需要进行地震安全性评价的建设工程且地质情况复杂的，应当在三日内办结；

　　（三）其他建设工程一日内办结。

　　第十三条　建设工程的抗震设防要求管理纳入建设项目管理程序。发改、建设、规划、国土等有关部门对未确定抗震设防要求的项目，不予办理相关手续。

　　地震安全性评价所需费用纳入工程建设概算。

　　第十四条　设计单位应当按照抗震设防要求和抗震设计规范进行抗震设计，施工单位应当按抗震设计进行施工。

　　新建、扩建、改建学校、医院等人员密集场所的建设工程，应当按照高于当地房屋建筑的抗震设防要求进行设计和施工。

　　第十五条　地震部门应当为建设单位和地震安全性评价单位提供咨询等服务。

　　第十六条　地震部门应当会同建设行政主管部门和其他有关部门，加强对建设工程地震安全性评价和抗震设防要求采用情况的监督检查。

　　第十七条　地震部门应当按照地震动参数区划图规定的抗震设防要求，加强对农村房屋抗震设防的指导，增强农村房屋抗御地震破坏的能力。

　　第十八条　地震主管部门和其他有关部门的工作人员有下列行为之一的，由其所在单位或有管理权限的部门依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任：

　　（一）不按规定确定建设工程抗震设防要求的；

　　（二）违反规定要求建设单位办理地震安全性评价的；

　　（三）对未确定抗震设防要求的建设工程办理审批手续的；

　　（四）对发现的违法行为不及时查处或违法实施行政处罚的；

　　（五）法律、法规、规章规定的其他行为。

　　第十九条　未取得地震安全性评价资质证书或超越其资质许可的范围承揽地震安全性评价业务的，由县级以上地震部门责令改正，处一万元以上五万元以下的罚款；有违法所得的，并处没收违法所得。

　　第二十条　未依法进行地震安全性评价，或者未按照地震安全性评价报告所确定的抗震设防要求进行抗震设防的，由县级以上地震部门责令限期改正；逾期不改正的，按下列规定予以处罚：

　　（一）未造成实体性不良后果、采取补救措施的，处三万元以上十万元以下罚款；

　　（二）已经完成施工图设计尚未开工，不采取其他补救措施的，处十万元以上十七万元以下罚款；

　　（三）工程开工后，采取其他补救措施的，处十七万元以上二十三万元以下罚款；

　　（四）拒不采取其他补救措施、工程开工后尚未改正的，处二十三万元以上三十万元以下罚款。

　　第二十一条　建设单位不办理抗震设防要求确定手续的，由县级以上地震部门责令改正；情节严重的，可处一万元以上五万元以下的罚款。

　　第二十二条　本办法自2012年2月1日起施行，有效期五年。《邢台市人民政府关于印发〈邢台市地震安全性评价管理办法〉的通知》（邢政〔1999〕11号）同时废止。