国家外汇管理局


国家外汇管理局关于调整银行结售汇头寸管理办法的通知

（2005年9月22日 国家外汇管理局发布）
汇发〔2005〕69号

国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局；各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行：
为进一步发展外汇市场，增强外汇指定银行办理结售汇业务和外汇资金管理的灵活性和主动性，国家外汇管理局决定调整结售汇周转头寸管理办法，实行结售汇综合头寸管理。根据《中华人民共和国外汇管理条例》、《外汇指定银行办理结汇、售汇业务管理暂行办法》（中国人民银行令［2002］第4号）等规定，现就有关问题通知如下：
一、结售汇综合头寸是指外汇指定银行（以下简称银行）持有的因人民币与外币间交易而形成的外汇头寸，由银行办理符合外汇管理规定的对客户结售汇业务、自身结售汇业务和参与银行间外汇市场交易所形成。
二、国家外汇管理局及其分局（以下简称外汇局）根据国际收支状况、银行的结售汇业务量和本外币资本金（或者营运资金）以及资产状况等因素，核定银行的结售汇综合头寸，并实行限额管理。现阶段结售汇综合头寸限额的管理区间下限为零、上限为外汇局核定的限额。
三、银行申请核定或者调整结售汇综合头寸限额，应向外汇局提交下列资料：
（一）申请报告；
（二）核定或者调整结售汇综合头寸限额的测算依据；
（三）申请前最近半年末的境内本外币合并及境内外币资产负债表；
（四）国家外汇管理局要求的其他文件和资料。
已开办人民币业务的外资银行首次申请核定结售汇综合头寸限额，应提交中国银行业监督管理委员会批准办理人民币业务的许可文件。
四、外汇局按照法人原则核定银行结售汇综合头寸的限额和实施日常管理。
（一）政策性银行、全国性商业银行的结售汇综合头寸，由国家外汇管理局负责管理。
（二）城市商业银行、农村商业银行、农村合作金融机构、外资银行（外国商业银行分行视同法人）的结售汇综合头寸，由所在地国家外汇管理局分局（含外汇管理部，以下简称外汇分局）负责管理。在中国境内有两家以上分行的外国商业银行，可以按照《国家外汇管理局关于境内外资银行集中管理结售汇周转头寸的通知》（汇发［2005］50号）的有关规定，对境内各分行的结售汇综合头寸实行集中统一管理，由履行集中管理职责的分行所在地外汇分局负责管理。对在银行间外汇市场行使做市商职能的外资银行的结售汇综合头寸，由所在地外汇分局初审后报国家外汇管理局统一核定。
外汇分局可以授权辖内中心支局对银行的结售汇综合头寸进行日常管理。
五、外汇局对银行的结售汇综合头寸按日进行考核和监管。银行应当按日管理全行系统的结售汇综合头寸，使每个交易日结束时的结售汇综合头寸保持在外汇局核定的限额内。对于临时超过核定限额的，银行应在下一个交易日结束前调整至限额内。
六、本通知自实施之日起一个月内，中资银行和已办理人民币业务的外资银行应向外汇局申请核定结售汇综合头寸限额。在外汇局尚未批准限额之前，原核定的头寸限额继续有效。
七、尚未办理人民币业务的外资银行，仍按照《外资银行结汇、售汇及付汇业务实施细则》（银发［1996］202号）的规定，实行结售汇人民币专用账户余额管理。外资银行自中国银行业监督管理委员会批准办理人民币业务之日起一个月内，应向外汇局申请核定结售汇综合头寸限额。
八、银行应按照本通知附件要求及其他外汇管理规定，向外汇局报送结售汇综合头寸统计报表。
九、银行违反结售汇综合头寸管理规定，外汇局将依据《中华人民共和国外汇管理条例》、《外汇指定银行办理结汇、售汇业务管理暂行办法》（中国人民银行令［2002］第4号）等外汇管理法规进行处罚。
十、本通知自发布之日起实施。此前规定与本通知相抵触的，以本通知为准。《关于加强外汇指定银行结售汇外汇周转限额管理的通知》（［1996］汇管函字第130号）、《关于重申做好<结售汇情况及周转外汇头寸日报表>填报工作及修改有关备案内容的紧急通知》（汇函［1998］32号）和《国家外汇管理局关于调整银行结售汇周转头寸报表等有关问题的通知》（汇发［2003］133号）自本通知实施之日起废止。
各外汇分局接到本通知后，应立即转发辖内城市商业银行、农村商业银行、农村合作金融机构、外资银行。
附件：结售汇综合头寸统计要求

附件：
结售汇综合头寸统计要求

一、《结售汇综合头寸日报表》报送时间和方式
根据国家外汇管理局及其分局对结售汇综合头寸的属地管理原则，外汇指定银行（以下简称银行）应将每个交易日的《结售汇综合头寸日报表》于交易日次日报送相应的外汇局，节假日顺延。
（一）政策性银行、全国性商业银行的《结售汇综合头寸日报表》应在交易日次日上午10:30之前，分别通过传真和电子邮件报送国家外汇管理局（电子文件为EXCEL格式）。传真：010－68402303；电子信箱：shzh-hj@mail.safe.gov.cn
（二）其他银行的《结售汇综合头寸日报表》的具体报送时间和方式，按照国家外汇管理局各分支局的要求执行。
外国商业银行分行如实行结售汇综合头寸集中统一管理，由履行集中管理职责的分行向所在地外汇分局报送《结售汇综合头寸日报表》，《结售汇综合头寸日报表》中各统计项目为境内全部分行的汇总数据。
二、《结售汇综合头寸日报表》统计说明 
（一）项目说明 
1．“当日对客户结售汇”统计该交易日银行全系统对客户办理的即期结售汇业务金额。
2．“当日自身结售汇”统计该交易日银行全系统开展的符合外汇管理规定的自身结售汇业务金额。
3．“当日对客户远期结售汇履约”统计该交易日银行全系统对客户办理的远期结售汇业务履约金额。
4．“当日银行间即期外汇交易”统计该交易日银行全系统参与银行间外汇市场即期交易的金额。
5．“当日银行间远期外汇交易履约”统计该交易日银行全系统参与银行间外汇市场远期交易履约金额。统计范围只限于本金全额交割的远期交易，不包括轧差交割的远期交易。
（二）项目计算关系
1．（7）＝（1）＋（2）＋（3）＋（4）＋（5）＋（6）
2． 差额（2）、（3）、（4）＝结汇－售汇
差额（5）、（6）＝买入－卖出
（三）其他
1．关于报表衔接问题
（1）对于未开办远期结售汇业务和已开办远期结售汇业务的中资银行，实行结售汇综合头寸管理后第一个交易日《结售汇综合头寸日报表》中的“上一日结售汇综合头寸”，分别按其前一个交易日末的结售汇周转头寸额和综合头寸额计入；
（2）对于外资银行，实行结售汇综合头寸管理后第一个交易日《结售汇综合头寸日报表》中的“上一日结售汇综合头寸”，按其前一个交易日末结售汇人民币专用账户和结售汇人民币现金账户合计资金余额（含账户的当日在途资金）折算为美元以负值计入，折算汇率采用该日中国人民银行公布的银行间外汇市场美元对人民币汇率的收盘价。外资银行应在实行结售汇综合头寸管理后的连续10个交易日内，将结售汇综合头寸调整至零以上。
2．银行应按照下列要求，将全系统每个交易日发生的对客户结售汇和自身结售汇的大额交易在《结售汇综合头寸日报表》的“备注”栏中说明：
（1）经常项目下单笔结汇或售汇金额超过等值500万美元的交易；
（2）资本项目下单笔结汇或售汇金额超过等值1000万美元的交易；
（3）同一客户在每月内经常项目下累计结汇或累计售汇金额超过等值1000万美元的交易；
（4）同一客户在每月内资本项目下累计结汇或累计售汇金额等值超过2000万美元的交易。
3．《结售汇综合头寸日报表》各种外币均折合万美元统计，不保留小数点。 










（　　银行）结售汇综合头寸日报表
交易日期：　年　月　日　　　　　　　　　　　　　　 　　　单位：万美元
项目 序号 金额
上一日结售汇综合头寸 （1）
当日对客户结售汇 差额 （2）
其中 结汇
售汇
当日自身结售汇 差额 （3）
其中 结汇
售汇
当日对客户远期结售汇履约 差额 （4）
其中 结汇
售汇
当日银行间即期外汇交易 差额 （5）
其中 买入
卖出
当日银行间远期外汇交易履约 差额 （6）
其中 买入
卖出
当日结售汇综合头寸 （7）
备注：
制表日期：　　　　　　　　　　　　部门签章：

建设部


建设工程施工合同管理办法
1993年1月29日，建设部

第一条 为适应建立社会主义市场经济体制需要，加强建筑市场管理，确保市场秩序正常，保护建设工程施工合同当事人的合法权益，根据《中华人民共和国经济合同法》、《建筑安装工程承包合同条例》和《建筑市场管理规定》，制订本办法。
第二条 本办法适用于土木工程，设备安装，管道线路敷设，装饰装修及房屋修缮等建设工程的施工合同（以下简称施工合同）。
第三条 施工合同的签订，应当遵守国家的法律、法规和国家计划，遵循平等互利、协商一致、等价有偿的原则。
承办人员签订合同，应取得法定代表人的授权委托书。
施工合同一经依法订立，即具有法律效力，当事人的合法权益受到法律保护；任何一方不得擅自转让、变更。
承发包双方之外的任何单位和个人，不得非法干预施工合同的签订和履行。
第四条 承发包双方签订施工合同，必须具备相应资质条件和履行施工合同的能力。对合同范围内的工程实施建设时，发包方必须具备组织协调能力；承包方必须具备有关部门核定的资质等级并持有营业执照等证明文件。
第五条 凡进行工程建设，承发包双方必须在中标后的规定时限内，或开工前依法签订书面施工合同，并全面履行。
第六条 任何单位和个人，不得利用合同进行违法活动，不得损害国家、社会和第三方利益及扰乱建筑市场秩序。
第七条 签订施工合同必须具备以下条件：
1．初步设计已经批准；
2．工程项目已经列入年度建设计划；
3．有能够满足施工需要的设计文件和有关技术资料；
4．建设资金和主要建筑材料设备来源已经落实；
5．招投标工程，中标通知书已经下达。
第八条 签订施工合同，必须按照《建设工程施工合同示范文本》的“合同条件”，明确约定合同条款。对可能发生的问题，要约定解决办法和处理原则。合同应具备以下主要内容：
1．工程名称、地点、范围、内容，工程价款及开竣工日期；
2．双方的权利、义务和一般责任；
3．施工组织设计的编制要求和工期调整的处置办法；
4．工程质量要求、检验与验收方法；
5．合同价款调整与支付款方式；
6．材料、设备的供应方式与质量标准；
7．设计变更；
8．竣工条件与结算方式；
9．违约责任及处置办法；
10．争议解决方式；
11．安全生产防护措施。
第九条 发包方可以将组织、管理和协调工程建设的权力及职责，委托给具备相应资质的监理单位承担。在签订监理委托合同时，应明确监理单位的权限和责任，并写进施工合同。施工合同赋予监理单位的权限和责任，应与监理委托合同中明确的权限、责任一致。
第十条 承发包双方应参照国务院有关部门或省、自治区、直辖市颁发的工期定额，确定相应的施工工期，以确保工程质量。没有工期定额的工程，由双方协商确定合理工期。
第十一条 工程质量的标准和要求必须符合国家、行业或地方有关规定。
对材料、设备、施工工艺和工程质量的检查与验收要求，发包方应在合同中约定，承包方应严格按施工合同和标准规范要求组织施工。
第十二条 工程价款应以定额和相应取费标准作为指导价格，通过招标投标和双方协商合理确定合同价款，并按合同约定对价款进行适时的调整。
第十三条 发包方应将全部工程发包给一个施工企业总承包，签订总包合同；但大型或专业复杂的工程也可分别发包给几个施工企业承包。
承包方经征得发包方同意，或在施工合同中另有约定，才准将部分工程分包，签订分包合同。对此，承包方需在分包现场派出具有相应资质的常驻人员，管理、监督分包方履行合同。对分包工程的质量、工期和分包方行为造成违反总包合同的，由承包方承担责任。
分包合同与总包合同发生抵触时，以总包合同为准。
第十四条 各级政府建设行政主管部门要按照转换政府职能的要求，对施工合同进行以下管理：
1．宣传贯彻国家有关经济合同方面的法律、法规和方针政策；
2．贯彻国家制订的施工合同示范文本，并组织推行和指导使用；
3．组织培训合同管理人员，指导合同管理工作，总结交流工作经验；
4．对施工合同签订进行审查，监督检查合同履行，依法处理存在的问题，查处违法的行为；
5．制订签订和履行合同的考核指标，并组织考核；表彰先进的合同管理单位；
6．确定损失赔偿范围；
7．调解施工合同纠纷。
第十五条 发包方应加强施工合同的内部管理：
1．建立管理制度；
2．向工地派驻具备相应资质的代表，或聘请监理单位及具备相应资质的人员负责监控承包方履行合同。
第十六条 承包方应自觉把合同管理作为转换企业经营机制的工作内容，加强内部管理：
1．制订管理办法，建立严格制度，有专门人员负责管理；
2．向工地派驻具备相应资质、熟悉合同的管理人员。
第十七条 发包方须在施工合同正式签订之前，将双方协商一致的合同草案，送建设行政主管部门或其授权机构审查。审查的主要内容：
1．是否有违反法律法规和违反合同签订原则的条款；
2．双方是否具备相应资质和履行合同的能力；
3．有无损害国家、社会和第三者利益的条款；
4．是否具备签订合同的必要条件；
5．合同条款是否完备、内容是否详尽准确；
6．双方驻工地代表是否具备规定的资质条件；
7．工期、质量和合同价款等条款是否符合本办法第十、第十一和第十二条的规定。
第十八条 建设行政主管部门或其授权机构，在收到合同草案之日起10日内予以审查，提出意见。承发包双方应按审查意见进行修改，重新报送，待合同符合要求后，正式签订施工合同。主管部门10日内不作答复，可视为该合同已符合要求，双方可正式签订施工合同。合同签订之日起5日内，将合同文本报建设行政主管部门或其授权机构和开户银行备案。
第十九条 凡不签订书面合同、或不按规定办理报送审查、备案手续，不按建设行政主管部门或其授权机构审查意见修改文本的，建设行政主管部门应责令补办有关手续，或采取其他有关措施处置。
第二十条 在履行合同中有违反法律、法规和扰乱建筑市场秩序行为的，建设行政主管部门应提出警告，或依法令其停止施工，或中止合同履行。发生后两种情况时，当事人双方应保护好已完工程，按责任各自承担保护费用。
第二十一条 合同签订后，一方拒绝履行合同，应承担违约责任。因一方违约使合同不能履行，经另一方提出要求后，建设行政主管部门或其授权机构，可依法采取措施，保证合同履行。
第二十二条 变更或解除合同应签订书面协议。解除合同的，应在签订协议之日起5日内将协议报送原备案机关。
第二十三条 当施工合同在履行中发生争议、纠纷，双方应在努力保持施工连续、不使工程质量受到损害的情况下，按合同约定的解决方法和程序进行调解、申请仲裁或向法院起诉。
第二十四条 对假冒其它组织或他人名义签订施工合同，或将合同用于违法活动的，视情节轻重处以20，000元以下罚款；构成犯罪的，由司法机关追究刑事责任。
第二十五条 对违反第十三条规定将工程转包的，或有其他扰乱建筑市场行为的，处以20，000元以下罚款。
第二十六条 凡违反本办法有关规定的，建设行政主管部门根据情节轻重，还可给予当事人以必要的警告、停业整顿、降低资质等级、收回资格证书，或其他行政处分。
第二十七条 当事人对处罚决定不服的，可在收到处罚通知书之日起15日内，向做出处罚决定的上一级机关申请复议。对复议决定不服的，可在收到复议决定之日起15日内向法院起诉。也可以直接向法院起诉。逾期不申请复议或者不向法院起诉，又不服从处罚决定的，由作出处分机关申请法院强制执行。
第二十八条 本办法由建设部负责解释。
第二十九条 各省、自治区、直辖市人民政府建设行政主管部门可根据本办法制定实施办法或细则。
第三十条 本办法自发布之日起施行。